財(cái)務(wù)決算報(bào)告范文(財(cái)務(wù)決算報(bào)告)
財(cái)務(wù)決算報(bào)告范文
各位股東及股東代表：
一、二〇一三年度主要經(jīng)營(yíng)情況
二〇一三年，在集團(tuán)公司和董事會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下，公司深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，精心組織，持續(xù)創(chuàng)建“兩個(gè)一流”，全面完成了年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)任務(wù)，各項(xiàng)指標(biāo)創(chuàng)歷史新高。
(一)電量情況
二〇一三年，三峽—葛洲壩梯級(jí)樞紐全年發(fā)電量 XXXX.XX 億千瓦時(shí)，比上年增加 XX.XX 億千瓦時(shí)，售電量 XXXX.XX 億千瓦時(shí)，比上年增加XX.XX 億千瓦時(shí)。因重大資產(chǎn)重組，本期三峽—葛洲壩梯級(jí)樞紐的發(fā)售電量均屬于長(zhǎng)江電力，歸屬于長(zhǎng)江電力的發(fā)電量、售電量同比分別增加 XX2.XX 億千瓦時(shí)和 XX9.XX 億千瓦時(shí)。
三峽電站(含電源電站)全年發(fā)電量 XX3.XX 億千瓦時(shí)，比上年增加 XX.XX 億千瓦時(shí)，售電量 XX9.XX 億千瓦時(shí)，比上年增加 XX.XX 億千瓦時(shí)。
葛洲壩電站全年發(fā)電量 XX2.XX 億千瓦時(shí)，比上年減少 0.XX 億千瓦時(shí);售電量 XX1.XX 億千瓦時(shí)，比上年增加 0.XX 億千瓦時(shí)。
(二)收入情況
公司全年實(shí)現(xiàn)總收入 XX3.XX 億元(包括主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)收入、投資收益及營(yíng)業(yè)外收入)，比上年增加 XX2.XX 億元，增長(zhǎng)XX.XX%，其中：
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 XX8.XX 億元，比上年增加 XX0.XX 億元，增長(zhǎng)XX1.XX%，主要系 XXXX 年 9 月 XX 日收購三峽電站 XX 臺(tái)機(jī)組本年收入全部歸屬于公司所致。
其他業(yè)務(wù)收入 0.XX 億元，比上年減少 1.XX 億元，下降 XX.XX%,主要系收購三峽電站 XX 臺(tái)機(jī)組后，不再產(chǎn)生三峽電站發(fā)電機(jī)組托管收入所致。
投資收益 3.XX 億元，比上年減少 7.XX 億元，下降 XX.XX%，主要系本年可供出售金融資產(chǎn)處置收益較上年減少 5.XX 億元(上年出售建行、國(guó)航、云銅、中信等股票收益);持有可供出售金融資產(chǎn)等期間取得的投資收益較上年增加 1.XX 億元;湖北能源股份有限公司通過資產(chǎn)置換借殼三環(huán)股份上市，公司持股比例下降，按新的持股比例確認(rèn)歸屬于本公司的權(quán)益與該長(zhǎng)期股權(quán)投資賬面價(jià)值之間的差額沖減投資收益 3.XX 億元所致。
營(yíng)業(yè)外收入 XX.XX 億元，比上年增加 XX.XX 億元，增長(zhǎng) XX6.XX%，主要系增值稅返還收入 XX.XX 億元，比上年增加 XX.XX 億元;三峽電站無需支付的水資源費(fèi)轉(zhuǎn)入 2.XX 億元。
(三)成本費(fèi)用情況
公司 二〇一三年成本費(fèi)用總額 XX4.XX 億元(包括營(yíng)業(yè)成本、營(yíng)業(yè)稅金及附加、銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用及營(yíng)業(yè)外支出)，比上年增加 XX.XX 億元，增長(zhǎng) XX.XX%，其中：
主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 XX.XX 億元，比上年增加 XX.XX 億元，增長(zhǎng) XX.XX%，主要系收購三峽電站 XX 臺(tái)機(jī)組等固定資產(chǎn)增加，相應(yīng)折舊費(fèi)用增加;售電量增加，相應(yīng)水費(fèi)增加。
財(cái)務(wù)費(fèi)用 XX.XX 億元，比上年增加 XX.XX 億元，增長(zhǎng) XX2.XX%，主要系 XXXX 年 9 月收購三峽電站 XX 臺(tái)機(jī)組，借款及承接三峽集團(tuán)債務(wù)本年全年計(jì)息所致。
二〇一三年度，公司成本費(fèi)用控制效益顯著：一方面，公司以 EVA考核為引導(dǎo)，完善、改進(jìn)全面預(yù)算管理，強(qiáng)化了預(yù)算的過程控制，有效降低了成本費(fèi)用。另一方面，通過加強(qiáng)債務(wù)管理和資金調(diào)度，有效降低了財(cái)務(wù)費(fèi)用。全年財(cái)務(wù)費(fèi)用比預(yù)算節(jié)省 3.8 億元，債務(wù)融資綜合成本比 二〇一三年底一年期貸款基準(zhǔn)利率低 1.XX 個(gè)百分點(diǎn)。
(四)利潤(rùn)情況
公司 二〇一三年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額 XX8.XX 億元，比上年增加 XX.XX 億元，增長(zhǎng) XX.XX%;實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn) XX.XX 億元，比上年增加 XX.XX 億元，增長(zhǎng)XX.XX%;基本每股收益 0.XXXX 元，比上年增加 0.XXXX 元(公司本年7 月以資本公積向全體股東每 XX 股轉(zhuǎn)增 5 股，對(duì)上年每股收益進(jìn)行了追溯調(diào)整)。
二、二〇一三年 XX 月 XX 日資產(chǎn)負(fù)債情況
二〇一三年末，公司資產(chǎn)總額 XXXX.XX 億元，較年初下降 2.XX%;凈資產(chǎn) XX1.XX 億元，較年初增長(zhǎng) 6.XX%;負(fù)債總額 XX2.XX 億元，較年初下降 8.XX%;資產(chǎn)負(fù)債率 XX.XX%，財(cái)務(wù)狀況良好。
期末總資產(chǎn)中，固定資產(chǎn) XXXX.XX 億元，占 XX.XX%，比年初減少XX.XX 億元，主要是本年計(jì)提折舊XX.XX 億元，在建工程完工轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn) 0.XX 億元;可供出售金融資產(chǎn) XX.XX 億元，占 4.XX%，比年初增加 3.XX 億元;長(zhǎng)期股權(quán)投資 XX.XX 億元，占 4.XX%，比年初增加 2.XX億元。
流動(dòng)資產(chǎn) XX.XX 億元，占 4.XX%;流動(dòng)資產(chǎn)的主要項(xiàng)目是：貨幣資金 XX.XX 億元，應(yīng)收票據(jù) XX.XX 億元，應(yīng)收賬款 XX.XX 億元，應(yīng)收股利 1.XX 億元，存貨 3.XX 億元，其他流動(dòng)資產(chǎn) XX.XX 億元(對(duì)大冶有色金屬集團(tuán)控股有限公司發(fā)放委托貸款 XX 億元，購買 XXXX 年 1 月到期的短期銀行間債券回購產(chǎn)品 XX 國(guó)開 XX 券 6 億元)。
期末負(fù)債總額 XX2.XX 億元，較年初減少 XX.XX 億元，其中：
流動(dòng)負(fù)債 XX2.XX 億元，主要包括：短期借款 XX9.XX 億元，應(yīng)交稅費(fèi) XX.XX 億元，應(yīng)付利息 4.XX 億元，其他應(yīng)付款 7.XX 億元，一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 XX7.XX 億元(主要包括三峽集團(tuán)委托三峽財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司、中國(guó)工商銀行股份有限公司向本公司提供委托貸款XX0 億元，1 年內(nèi)到期的 XX 三峽債 XX 億元)。
長(zhǎng)期負(fù)債 XX0.XX 億元，主要包括長(zhǎng)期借款 XX3.XX 億元、應(yīng)付債券 XX3.XX 億元、遞延所得稅負(fù)債XX.XX 億元。
三、二〇一三年現(xiàn)金流量情況
二〇一三年，公司期初現(xiàn)金余額 XX.XX 億元，期末現(xiàn)金余額 XX.XX 億元，本期現(xiàn)金凈流出 2.XX 億元?，F(xiàn)金流入、流出情況如下：
本期現(xiàn)金總流入 XX4.XX 億元，主要包括：銷售商品提供勞務(wù)收到現(xiàn)金 XX3.XX 億元;收到增值稅返XX.XX 億元;收回投資 XX.XX 億元;取得投資收益收到現(xiàn)金 3.XX 億元;取得借款 XX1.XX 億元。
本期現(xiàn)金總流出 XX6.XX 億元，主要包括：購買商品接受勞務(wù)支付現(xiàn)金 XX.XX 億元;支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 9.XX 億元;繳納各項(xiàng)稅費(fèi) XX.XX 億元;購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 XX5.XX 億元;投資支付現(xiàn)金 XX.XX 億元;償還各類債務(wù) XX8.XX億元;支付股利及償付利息 XX.XX 億元。
財(cái)務(wù)決算報(bào)告
財(cái)務(wù)決算報(bào)告
財(cái)務(wù)決算是對(duì) 預(yù)算經(jīng)費(fèi)執(zhí)行情況的總結(jié)，與 部門預(yù)算不可分割。通過決算工作可以對(duì) 預(yù)算經(jīng)費(fèi)的執(zhí)行情況進(jìn)行認(rèn)真分析，促進(jìn)預(yù)算的合理編制，從而提高財(cái)政經(jīng)費(fèi)的使用效益 。如下是中國(guó)人才網(wǎng)給大家整理的財(cái)務(wù)決算報(bào)告，希望對(duì)大家有所作用。
財(cái)務(wù)決算報(bào)告
各位股東及股東代表：
現(xiàn)在向會(huì)議作公司 二〇xx年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告，請(qǐng)予審議。
一、二〇xx年度主要經(jīng)營(yíng)情況
二〇xx年，在集團(tuán)公司和董事會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下，公司深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，精心組織，持續(xù)創(chuàng)建“兩個(gè)一流”，全面完成了年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)任務(wù)，各項(xiàng)指標(biāo)創(chuàng)歷史新高。
(一)電量情況
二〇xx年，三峽—葛洲壩梯級(jí)樞紐全年發(fā)電量 XXXX.XX 億千瓦時(shí)，比上年增加 XX.XX 億千瓦時(shí)，售電量 XXXX.XX 億千瓦時(shí)，比上年增加XX.XX 億千瓦時(shí)。因重大資產(chǎn)重組，本期三峽—葛洲壩梯級(jí)樞紐的`發(fā)售電量均屬于長(zhǎng)江電力，歸屬于長(zhǎng)江電力的發(fā)電量、售電量同比分別增加 XX2.XX 億千瓦時(shí)和 XX9.XX 億千瓦時(shí)。
三峽電站(含電源電站)全年發(fā)電量 XX3.XX 億千瓦時(shí)，比上年增加 XX.XX 億千瓦時(shí)，售電量 XX9.XX 億千瓦時(shí)，比上年增加 XX.XX 億千瓦時(shí)。
葛洲壩電站全年發(fā)電量 XX2.XX 億千瓦時(shí)，比上年減少 0.XX 億千瓦時(shí);售電量 XX1.XX 億千瓦時(shí)，比上年增加 0.XX 億千瓦時(shí)。
(二)收入情況
公司全年實(shí)現(xiàn)總收入 XX3.XX 億元(包括主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)收入、投資收益及營(yíng)業(yè)外收入)，比上年增加 XX2.XX 億元，增長(zhǎng)XX.XX%，其中：
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 XX8.XX 億元，比上年增加 XX0.XX 億元，增長(zhǎng)XX1.XX%，主要系 XXXX 年 9 月 XX 日收購三峽電站 XX 臺(tái)機(jī)組本年收入全部歸屬于公司所致。
其他業(yè)務(wù)收入 0.XX 億元，比上年減少 1.XX 億元，下降 XX.XX%,主要系收購三峽電站 XX 臺(tái)機(jī)組后，不再產(chǎn)生三峽電站發(fā)電機(jī)組托管收入所致。
投資收益 3.XX 億元，比上年減少 7.XX 億元，下降 XX.XX%，主要系本年可供出售金融資產(chǎn)處置收益較上年減少 5.XX 億元(上年出售建行、國(guó)航、云銅、中信等股票收益);持有可供出售金融資產(chǎn)等期間取得的投資收益較上年增加 1.XX 億元;湖北能源股份有限公司通過資產(chǎn)置換借殼三環(huán)股份上市，公司持股比例下降，按新的持股比例確認(rèn)歸屬于本公司的權(quán)益與該長(zhǎng)期股權(quán)投資賬面價(jià)值之間的差額沖減投資收益 3.XX 億元所致。
營(yíng)業(yè)外收入 XX.XX 億元，比上年增加 XX.XX 億元，增長(zhǎng) XX6.XX%，主要系增值稅返還收入 XX.XX 億元，比上年增加 XX.XX 億元;三峽電站無需支付的水資源費(fèi)轉(zhuǎn)入 2.XX 億元。
(三)成本費(fèi)用情況
公司 二〇xx年成本費(fèi)用總額 XX4.XX 億元(包括營(yíng)業(yè)成本、營(yíng)業(yè)稅金及附加、銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用及營(yíng)業(yè)外支出)，比上年增加 XX.XX 億元，增長(zhǎng) XX.XX%，其中：
主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 XX.XX 億元，比上年增加 XX.XX 億元，增長(zhǎng) XX.XX%，主要系收購三峽電站 XX 臺(tái)機(jī)組等固定資產(chǎn)增加，相應(yīng)折舊費(fèi)用增加;售電量增加，相應(yīng)水費(fèi)增加。
財(cái)務(wù)費(fèi)用 XX.XX 億元，比上年增加 XX.XX 億元，增長(zhǎng) XX2.XX%，主要系 XXXX 年 9 月收購三峽電站 XX 臺(tái)機(jī)組，借款及承接三峽集團(tuán)債務(wù)本年全年計(jì)息所致。
二〇xx年度，公司成本費(fèi)用控制效益顯著：一方面，公司以 EVA考核為引導(dǎo)，完善、改進(jìn)全面預(yù)算管理，強(qiáng)化了預(yù)算的過程控制，有效降低了成本費(fèi)用。另一方面，通過加強(qiáng)債務(wù)管理和資金調(diào)度，有效降低了財(cái)務(wù)費(fèi)用。全年財(cái)務(wù)費(fèi)用比預(yù)算節(jié)省 3.8 億元，債務(wù)融資綜合成本比 二〇xx年底一年期貸款基準(zhǔn)利率低 1.XX 個(gè)百分點(diǎn)。
(四)利潤(rùn)情況
公司 二〇xx年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額 XX8.XX 億元，比上年增加 XX.XX 億元，增長(zhǎng) XX.XX%;實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn) XX.XX 億元，比上年增加 XX.XX 億元，增長(zhǎng)XX.XX%;基本每股收益 0.XXXX 元，比上年增加 0.XXXX 元(公司本年7 月以資本公積向全體股東每 XX 股轉(zhuǎn)增 5 股，對(duì)上年每股收益進(jìn)行了追溯調(diào)整)。